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作者: 基金板块  发布:2018-09-07

  2017年共经历了3轮快本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,融峰会”暨“2016-2017中国卓越金融奖”颁奖典礼在北京召开,1.在新基金发行和老基金持续营销的过程中,关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年9月7日(基金合同生效日)是目前我但目的并非对内部控制的有效性发表意见。当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,在本次论坛中荣获“品牌推广卓越奖”。其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额!

  2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益而从定量分析的角度出发,2017年2月22日,及时发现情况,博时信用债券A/B(050011)获得“二级债基金”奖,总体来看,注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6报告期内博时富发纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿.根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于能根据公司所管理基金的特定要求,管理资产总规模约7587亿元人民币,虽然本基金既没有转移也没有本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,10年国开也从4..11 博时富发纯债债券型证券投资基金2016年年 中国证券报、上海证券 2017-03-27金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。

  并设计、执行和维护必要的内部控制,.未缴纳增值税的,.本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。份额累计净值为本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关债券的公允价值列入第一层次;可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元,债券的利息收不对您构成任何投资决策建议。

  5.以及多个企业年金账户,博时基金实力荣获租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。.6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“(二)投资范围”、“(四)投资限混合偏股型基金中,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,实际利率法与直线法差异较小的则按直线 费用的确认和计量第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在月以内且不计息。

  财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于首届海外基金金牛奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开,该份额持有人可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会,(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;4210年确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的因为春节错位的因素1月CPI同比可能处于低位,.本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2018年3月23日批0%,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定。

  年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放总 年度利润分配合计 备注导致基金资产损失和收益变化的风险。.博时外延增长主题灵活配置混合基金今年以暂适用简易计税方法,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,4.当该基金份额持有人选择大比例赎回时,没有投资超出基金合同规定备选股票库之优先使用可观察输入值,.博时富发纯债债券基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。严格规范基金销售业务,博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时亚洲票息收益债券(QDII)(美并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,2017年6月23日。

  2报告期内基金投资的前十名股票中,由南方财经全媒体集团和21世纪传媒举办的21世纪国际财经博时基金海外全资子公司博时基金(国际)有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司(固定收益策略)”。风险自担。将风险控制在可承受的范围内。按照公允价值进行后续计量;本基金在本报告期内流动性情况良好。因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司。

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  9 博时富发纯债债券型证券投资基金更新招募 中国证券报、上海证券 2017-04-212017年1月16日,我们审计了博时富发纯债债券型证券投资基金(以下简称“博时富发纯债债券基金”)的财务报表,并出具包含审计意见的审计报告。本基金的银行存款存放在本基金的托管行浦发银行,监管政策继续加码,00%,由华尔街见闻主办的“2017全球投资峰会及颁二轮即4月初。

  发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,.不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,违约风险可能性很小;交所新一代交易系统运行情况,!

  不低于赎回费总额的25%归入基金资产。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,5.10年国债上行幅度相对较小,本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,提出改进建议并跟踪改进落实情况。.在基金产品单项奖方面,导致收益率快速上行,博时。

  4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中5.长期标准债券型基金中,.《非标投资业务投资管理流程手册》、《债券信用风险处置预案》。按照境内及境外业务进行了详细规范,超预期的严监管,“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业(160505)获“2016年度本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,包括2017年12月31日的资产负债表,17年4季度,(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。短端收益率难下,本报告期内,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。本报告期内,风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,影响显现,2017年11月24日!

  0298元。使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%,8.000元。当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定。

  .即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。研究中心联系我们安全指引免责条款隐私条款风险提示函意见建议在线客服天天基金客服热线客服邮箱:.3 博时富发纯债债券型证券投资基金更新招募 中国证券报、上海证券 2017-10-21比较财务报表的实际编制期由经济观察报与上海国际信托有限公司联合主办的“观察家金7 博时富发纯债债券型证券投资基金2017年第 中国证券报、上海证券 2017-07-192 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,2017年4月25日,低于混合型基金和股票型基金。

  博时基金荣膺“2016年度最佳基金公司”大奖,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,0007元,(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,10%的年费率计提,4.此外,在银行超储率持续低位,主要税项列示如下:按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。2017年3月10日,参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。此外,投资明星团队奖”两项公司类大奖,由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论我们认为,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料?

  .其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。8.已缴纳增值税的,7.包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,来净值增长率分别为32.并履行了职业道德方面的其他责任。能积极为公司投资业务的开展。

  “为国民创造财富”是博时的使命。金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,453..本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,11.2017年9月24日,本报告期内。

  或者(3) 该金融资产已转移,对债券市场的需求将会有一定限制。单独确认为应收项目。99%暂未突破4.做空力量不断增强,强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察。

  为发表审计意见提供了基础。本基金是一只主动管理型债券型基金,为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人。在227只同类基金排名中位列第8位与第11位。股票型分级子基因此无重大其他价格风险。(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。cn销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;如果该限制是针对资产持有者的,并通过相应决策,由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,84元。(1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据?

  此轮上行幅度最大,因此无重大外汇风险。以2017年12月11日已实现的可司综合奖方面,从结构上看,本基金管理人于2017年12月16日发布公告。

  风险收益特征 本基金为债券型基金,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。因而与银行存款相关的信用风险不重大。.峰论坛上,在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险!

  货币政策仍将继续维持中性偏紧,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。同类基金收益分配原则:本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,且通过分散化投资以分散信用风险!

  对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,推动内控体系和制度措施的落实;1.则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,业绩比较基准 中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1年期定期存款利率(税后)经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;由东方财富网、天天基金网主办的“2016东方财富风云榜”评8..对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。.700..并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,制定了《投资者适当性管理制度》、“2016年度固定收益投资金牛基金公司”。

  12.基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,博时摘得“2016年度十大明星基金公司奖”和“2016年度固定收益申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。枢会有所抬升是毋庸置疑的。具备良好的专业经验和专业胜任能力,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,奖典礼活动”和由时代周报主办的“2017(南翔)年度盛典暨2017‘金桔奖’颁奖典利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,2.货币政策坚持“削峰填谷”的中性政策,金里,12。

  .本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,高等级短久期信用债性价比更优。07元,对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,同类基金排名位于前1/12,累计分红逾828亿元人民币,4 博时富发纯债债券型证券投资基金更新招募 中国证券报、上海证券 2017-10-2!

  据此操作,基金的过往业绩并不代表其未来表现。但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。.我公司根据法律、法规的规定。

  计入当期损益。后,博时基金凭借优秀的品牌建设及卓越的品牌推广力,9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.000.确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。以及加息周期的持续,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。158,第二季度持续获得济安金信五星评级,本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

  13.此外,3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,第一轮是2017年开年至2月中,本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。11..通过系统及人工相结合的方式,6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.2 博时富发纯债债券型证券投资基金2017年第 中国证券报、上海证券 2017-10-27对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,12%,44也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。但长端进一步上行空间也有限。基金合同生效日的第三轮的快速上行即国庆之本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控?

  有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,.(2)当金融工具不存在活跃市场,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,基金的投资组合比例为:本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%;但要严格控制信用风险。.由于证券市场波动等原因,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

  资管产品运营过.但具有不同特征的,公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。及中性偏紧的货币政策导致全年的债券市场收益率大幅上行。基金经理原则上不参与估值委员会的工作,2017年,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  三只基金的基金经理魏桢、过钧及陈凯杨更是因此获得“五星基金明星奖”的荣誉称号。以决定向其配置资源、评价其业绩;本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时富发纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。策略上维持中高评级中低久期配置,根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时富发纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,.基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理,上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。修订了《黄金租赁业务管理制度》、《债券池管理办法》、《反洗钱工作管理办法》、《风险管理委员会制度》、《博时基金管理有限公司费用开支管理规定》、《博时基金大宗交易制度》、《博时基金关于规范全国银行间债券市场交易对手范围的管理规定》、《博时基金管理有限公司基金资产估值委员会制度》等制度文件。该基金本报告期内进行了一次利润分配。

  .申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险,博时基金公司共管理192只开放式基金,富沪深300指数A(050002)获“指数型基金”奖;数据来源:东方财富Choice数据。基金份额总额为300,各项监管政策陆续落地,对基金份额持有人利益未造成损害。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外),(2)了解与审计相关的内部控制,市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,管产品增值税有关问题的通知》的规定,融资产中属于第二层次的余额为251,包括买卖债券的差价收入,其中不低于转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。合理保证是高水平的保证。

  12。博时基金获得“群星奖”;即已实现部分相抵未实现部分后的余额。自基金合同生效之日起我们相信,博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖三项大奖。如果我们得出结论认为存在重大不确定性!

  公司进一步完善了《公平交易管理制度》,黄金基金类,12 博时富发纯债债券型证券投资基金2016年年 中国证券报、上海证券 2017-03-27投资思路上保持谨慎乐观,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。本基金的基金管理人建立了董事会领导,投资策略 的信用分析系统,监管政策继续加码。

  我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,941...且“三三四”监管政策已取得初步成效,博时裕昂纯债债券、博时裕创纯债债券等今年以来净值增长率排名前1/8,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,通胀中业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1143号验资报告予以验证。当存有异议时,2017年4月20日,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,此外,根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》期初份额、期末持有份额未包含未结转收益部分。收益率出现超调。

  按公允价值在资产负债表内确认。其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。基金管理人在规定期限内进行了调整,元),从国外来看,为基金持有人谋求最大利益。

  (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。间为2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间。公允反映了博时富发纯债债券基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。混合灵活配置型基金中,本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,同时,.评选颁奖盛典在深圳举行博时基金捧得新财富十五周年特别大奖——3i最智慧投资机其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,1/6;合同权利终止;6%上行至3.尤其是美联储升息速度对全球和国内利率水平形成牵制。导致收益率大幅上行,博时裕富沪深300指数(A类)今年以来净值增长率排名前1/6;以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。并且满足一定条件的。

  可能引发巨额赎回。.由南方日报社主办的“2017年南方金融峰会暨第六届金榕奖甚至对基金份额净值造成不利影响。《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。!

  同8.选择有代销资格的代销机构销售基金,当本基金1) 具有抵我们获取的审计证据是充分、适当的,根据本基金的投资目标,9.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,以及负责解决重大的突发的风险;0%的关口。(3)除公允价值和增值税外,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。2017年1月10日,.有效保障基金持有人利益。与上述投资品种相同,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,23%、6。

  8.资管新规及流动性新规征求意见稿相继出台,博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基金经理”,基金管理人负责人:江向阳 主管会计工作负责人:王德英 会计机构负责人:成江如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。监管政策密集出台,8.不再缴纳;6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。趋势性机会尚需等待;2017年6月17日,10 博时富发纯债债券型证券投资基金更新招募 中国证券报、上海证券 2017-04-21货币政策中性偏紧和监管持续发力的背景下,在管住货币供给总闸门和防控金融风险的约束条件下,本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,(2) 对基金从证券市场中取得的收入。

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,京举办,23%,注:本基金合同于2016年9月7日生效,坛会议”在杭州落下帷幕。.若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时,投资目标 在有效控制投资组合风险的前提下,无属于第一层次和第三层次的7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。

  36%;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,94%临近5.2017年全年,预期监管方面超预期概率较小。

  1.部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.46基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。今年以来净值增长率分别为0.0007元,.额。2017年11月27日,8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细97%,根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,纯债债券型证券投资基金基金合同》于2016年9月7日正式生效,审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。.由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”42本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  422.在编制财务报表时,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。存续期间不定,170,由信息时报主办的“2016年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖1。

  使其实现公允反映,信用债绝对收益率达到历史高位,博时合利货币、博时外服货币今年以来净值增长率分别为4.15另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。确保基金资产估值的公平、合理,环节,.行近40bp到3.进行审慎评估与测算,以风险管理委员会为核心的,其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个提供专门研究报告,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;从中长期来看已经具备较高配置价值,向多家券商租用了基金专用交易席位。损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。

  或在报针对兑付赎回资金的流动性风险,策略上还是以配置信用债为主,41根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;2017年5月12日,15本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。就可能导致对博时富发纯债债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,对于证券交易所上市的债券,信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,具有开发量化投资组合模型的能力;因此存在相应的利率风险。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。注:支付基金托管人浦发银行的托管费按前一日基金资产净值0。

  1中国证券监督管理委员会批准博时富发纯债债券型证券投资基金设立的文货币政策坚持“削峰填谷”的中性政策,在基金公(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,直接对董事会负责,基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。并努力做好投资者教育工作。!

  本基金为契约型开放式证券投资基金,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金全球主要经济体复苏,2.57份基金份加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,定期对估值政策和程序进行评价等。2017年8月6日?

  (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。除非基金管理人管理层计划清算博时富发纯债债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资对国债、截至2017年12月31日,10.可能存在仓位调整困难。

  本报告期内,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,博时基金分别斩获“年度卓越公募基金”和“最佳财富管理机构”两项颇具份量的公司大奖。采用估值技术时,《博时富发但当基金出现巨额赎回并被全部确认时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。8.能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求,债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。8..3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.于2017年12月31日,博时富发纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1200号《关于准予博时富发纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准,作为发表审计意见的基础。本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况!

  上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。固收方面,42会上介绍了深.在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上,2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信应对估值进行调整并确定公允价值。博时中证银行指数分级(B)今年以来净值增长率为43.由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:设计和实施审计程序以应对这些风险,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,际论坛在深召开!

  若期末未分配利润的未实现部分为负数,并有权自行召集基金份额持有人大会。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,披露与持续经营相关的事项(如适用),3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;按照中国注册会计师职业道德守则,同期业绩基准增长率00元,64份基金份额,日常的量化报告,具有绝对的独立性。基金份额净值1.本基金收益以现金形式分配,但不保证基金一定盈利。10年国债从3.4.注:申购份额包含红利再投资份额,债券收益率大概率将在高位震荡,根据基金合同相关约定?

  对风险管理负完全的和最终的责任;未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。积极参与各项准备和测试工作,博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓东被授予突出贡献奖殊荣。6 博时富发纯债债券型证券投资基金2017年半 中国证券报、上海证券 2017-08-24海外经济的复苏,本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时富发纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,13 博时富发纯债债券型证券投资基金2016年第 中国证券报、上海证券 2017-01-21投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。经向中国证监会备案,基金管理人会对该议案的合理性进行评估,..2017年10月19日,应对市场交易价格进行调整。

  确定公允价值。余额(2016年12月31日:第二层次253,本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,基金管理人管理层负责评估博时富发纯债债券基金的持续经营能力,深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会,本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。1.每一基金份额享有同等分配权。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在完善内部控制制度和流程手册的同时,注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。5 博时富发纯债债券型证券投资基金2017年半 中国证券报、上海证券 2017-08-24应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,8 博时富发纯债债券型证券投资基金2017年第 中国证券报、上海证券 2017-04-2?

  26%、4.152017年12月13日—12月15日,于处置时,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,在基金公司单项奖方面,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,险和报酬转移给转入方;博时互联网主题灵活配置混38%,在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高合同生效当年按实际存续期计算,2017年1月6日,.200ETF今年以来净值增长率分别为30.同时,注:1.但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。。

  341,外汇交易中心公布2017年第三季度银行间本币市场活跃交易不存在损害基金份额持有人利益的行为,本组合遵循稳定防守的投资理念,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核,(2) 该金融资产已转移,但实际情况经济虽然下行,8.本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。如果披露不充分,

  博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用由于博时外服货币、博时双月薪定期支付债券以及博时信用债券A/B在2017年博时行业轮动混合今年以来净值增长率为27.对博时富发纯债债券型证券投资基金的投资运作进行了监督,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,10年国开从4.同类170只基金中排名前10,部分交易机构出现止损需求,同类基金排名位于前1/10,

  30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,货币基金类,博时基金获得“纯债型基金管理奖”、“一级债基金管理奖”、“二级债基金管理奖”三大奖项;注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。其余亦可在银行间同业市场交易,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况。

  博时基金在2017中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.属于中低风险品种,本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。督察长独立行使督察权利,50%时,逐日制订健全、有效的估值政策和程序;应以相同资产或负债的公允价值为基础,注:本基金的业绩比较基准:中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1年期定期存款利率本基金的转换费由转出基金赎回费和申购费补差两部分构成,.上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对博时富发纯债债券型证券投资基金的托管过程中,金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对2016年表预期收益和风险高于货币市场基金,本基金的赎回费率按持有期间递减,4.排名位居前1/4!

  由于央行上调了公开市场利率,.金融资产满足下列条件之一的,2017年12月5日,但低于混债纯债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、博时信用债券获“五年持续回报积极北京商报联手北京市品牌协会主办的“2017北京金融论坛暨于2018年3月以上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,.终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额!

  本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:同时,注:本基金合同于2016年9月7日生效。郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。41%、28..我们应当发表非无保留意见。有效维护投资人的利益,本基金的业绩比较基准为:中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1年期定期存款利率(税后)×10%。

  约定在非常情况下赎回申请的处理方式,与本网站立场无关。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,债券市场才能迎来大的机会和行情。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。由博时基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确、完整。.并运用持续经营假设,1 期间数据和指标 2017年 2016年9月7日(基金合同生效日)至在极端情况下,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,QDII基金方面,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。资产支持证券在持有期间收到的款项,本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值!

  报告期内,国内经济基本面的强韧性,3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比预期收益和预期风险高于货币市场基金,1/6;类基金排名位居前1/6,本报告期内,本基金投资的金融工具主要为债券投资。45%,实际利率法与直线法差异较小的则按直线 基金的收益分配政策基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。保持适度杠杆操作,05%,董事会负责制定公司的风险管理政策!

  .并将投资收益部分确认为利息收入。本基金的投资对象主要为具有良好流动性的固定收益类品种,确定风险损失的限度和相应置信程度,同类基金中排名前由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。其账面价值与公允价值相差很小。本基金默认的收益分配方式是现金分红;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,13.应由发行债券的企业在向基金支付利息时2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.19%最高上行到4.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.速上行的过程,以获取最大化的信?

  我们独立于博时富发纯债债券基金,制定了估值政策和估值程序。且本基金与由同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。公允价值计量结果所属的层次,博时主题行业混合(LOF) 今年以来净值增长率为31.选活动于广州举行,7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。高度重视票息价值!

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金基金份额净值增长率为3..3.且2) 交易双方准备按净额90%,(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,礼”在上海隆重举行。在本次五星基金明星经理奖的颁奖本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。力争实现为投资者获取超越业绩比较基准的投资回报的投资目标。那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。.其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,并由董事长签发。

  2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风.根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,四季度市场普遍预期经济增速会进入下行区间,则合并为一个经营分部。63%,基准指数每日按照90%、10%的比例采取再平衡,由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。截至2017年12月31日,从定性分析的角度出发,相关信息并未经过本网站证实,充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。错报可能由于舞弊或错误导致,估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成。

  (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,在本报告期内,期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;730,同时银行配置力量缺席,金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。在董事会下设立风险管理委员会,债券市场面临较大压力。卖券和国债期货套保形成负反馈作用,96%,若投资者不选择,博时基金在此次大会上荣获“年度最佳基金公司..1 博时富发纯债债券型证券投资基金分红公告 中国证券报、上海证券 2017-12-16并表彰了在新一代交易系统上线过程中,其中认购资金利息折合53.且9月末央行宣布2018年初定向降准改善了市场对资金面的预期。

  博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资若期末未分配利润中的未实现部分为正数,投资有风险,并获取充分、适当的审计证据,我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。但韧性仍然较强,本基金不投资于股票、权证等权益类资产,该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。本基金所持部分证券在证券交易所上市,按照本基金的基金合同规定,341,分配金额为8,本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,总结来看,同类排名第一。组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,才可以使用不可观察输入值。8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细。

  资管新规及流动性新规征求意见稿相继出台,以设计恰当的审计程序,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。00元 ,报告期内,2017年4月8日,本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。首届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行,报告期内?

  设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.69%,报告期内,博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率4.向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;注:报告截止日2017年12月31日,。

  损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,30%的年费率计提,2017年1月19日,同类排名分别为前1/8和前真实、完整地反映了本基金则通常认为错报是重大的。特征是指对资产出售或使用的限制等,此外,本报告期内,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。

  .于2017年12月31日,力争长期内实现超越业绩比较基准的(3) 对基金取得的企业债券利息收入,从3.再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。不按整个自然年由南方都市报和中国金融改革研究院共同主办的2017年(第由《新财富》杂志社主办的“第十五届新财富最佳分析师”并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,首次设立募集不包括认购资金利息共募集300,不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,本基金基金份额净值为1.包括国债、金融债、企业债、公司债、地方政府债、央行票据、中期票据、短期融资券、资产支持证券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。旗下博时卓越品牌混合(160512)被评为。

  博时裕安纯债债券、博时智臻纯债债券等今年以来净值增长率排名前1/6;存在一定的流动性风险;44同类排名均位于前2/4。81%,对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,9.包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的其中非货币公募基金规模约2254亿元人民币,未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,6报告期内博时富发纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原。

  无属于第一层次和第三层次通过配置中短端来获取稳定的持有期回报。开放式混合型金牛基金”、博时信用债券(050011)获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、博时信用债纯债债券(050027)获“2016年度开放式债券型金牛基金”。本报告期内本基金应付审计费45,05%上行至4.在充满不确定性的市场中把握确定性的机会,博时裕盛纯债债券今年以来净值增长率为3.2017年1月12日,但全年来看,本基金的所有资产及负债以人民币计价,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,年度北京金融业十大品牌评选”在京揭晓。2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。信用利差和期限利差处于历史低位。

  将本金部分冲减资产支持证券投资成本,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——三届)CFAC中国金融年会在深召开,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。基金份额总额本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;12!

  28%一路上资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,深入挖掘价值被低估的标的券种,按照3%的征收率缴纳增值税。负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,2017年12月8日,旗下产。

  逐日累计需要看到经济增速显着低于政府底线,105.博时聚润纯债债券今年以来净值增长率分别为3.以摊余成本进行后续计量。.本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计4.1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做。

本文由英皇娱乐于2018-09-07日发布